ДИСТАНЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ НАДЕЖНОСТИ БАНКОВ. ОБЪЕДИНЕННАЯ МЕТОДИКА (ОМ-6) И ИНДЕКС ФИНАНСОВОЙ НАДЕЖНОСТИ (ИФН)

REMOTE DETERMINATION OF THE RELIABILITY OF BANKS. THE UNITED METHODOLOGY (UM-6) AND FINANCIAL RELIABILITY INDEX (FRI)

  1. Введение. Постановка задачи.

 

Задача работы -  создать наиболее эффективную методику для дистанционного определения надёжности банков по их балансам. Надёжность понимается как хорошее финансовое состояние банка. Актуальность темы очевидна: эффективная методика интересна для банков, не имеющих действующего кредитного рейтинга, для их партнеров, а также для их текущих и потенциальных вкладчиков.

Под надёжными банками понимаются банки, заслуживающие от агентства «Эксперт РА» кредитный рейтинг по национальной шкале ruB- и выше. Класс надёжных банков далее обозначается АВ. В разделе 3 данной работы надёжные банки представлены банками, имеющими действующий кредитный рейтинг от агентства «Эксперт РА». Под ненадёжными банками понимаются банки, заслуживающие отзыва лицензии из-за плохого финансового состояния банка без упоминания факта предоставления недостоверной информации. Класс ненадёжных банков далее обозначается ОТ3. В разделе 3 данной работы ненадёжные банки представлены банками, у которых ЦБ РФ отозвал лицензию, а в приказе об отзыве среди причин есть упоминание плохого финансового состояния банка и нет упоминания факта предоставления недостоверной информации.

          Эффективность методики понимается как процент правильных ответов при различении банков класса АВ от банков класса ОТ3 по значениям нескольких показателей, вычисленных по счетам балансов банков.

          Новая наиболее эффективная методика задумана автором как объединенная методика – ОМ-6, использующая решения и коэффициенты шести известных методик: методики В.С.Кромонова, методики В.В.Иванова, методики S7-2, методики Camel, методики РА Эксперт и пользовательского критерия.

          В разделе 2 кратко описаны эти шесть известных методик и их коэффициенты, а также описана ОМ-6. В разделе 3 представлены использованные реальные данные и приведены оценки эффективности шести известных методик и ОМ-6. В разделе 4 дан пример применения ОМ-6, введено понятие цепочки решений и предложен новый показатель – индекс финансовой надёжности банка. В разделе 5 - выводы.

         

  1. Методики.

 

   Методика В.В.Иванова (Экспресс-КАЛИПСО)  использует четыре показателя ,  которые вычисляются по счетам балансов банков:

И1 – общий риск платежеспособности;

И2 – общая сбалансированность;

И3 – общая ликвидность;

И4 – общий риск КАЛИПСО.

          Все четыре показателя измеряются в процентах. Чем больше значение И4, тем меньше надёжность и финансовая устойчивость банка. ОМ-6 использует показатель И4.

Методика В.С.Кромонова (упрощенный вариант) использует семь показателей :

   К  – размер капитала банка;

  АР – размер работающих (доходных) активов;

  ЛА – ликвидные активы;

  ОВ – обязательства «до востребования»;

  СО – суммарные обязательства банка;

  ЗК – защищенный капитал;

  УФ – уставной фонд.

          Значение каждого из этих семи показателей вычисляется как сумма и разность нескольких счетов баланса банка. Далее вычисляются значения шести коэффициентов надёжности банка:

     k1 = К/АР – генеральный коэффициент надёжности;

     k2 = ЛА/ОВ – коэффициент мгновенной ликвидности;

     k3 = СО/АР – кросс- коэффициент;

     k4 = (ЛА + ЗК)/СО – генеральный коэффициент ликвидности;

     k5 = ЗК/К – коэффициент защищенности капитала;

     k6 = К/УФ – коэффициент фондовой капитализации прибыли.

          Значения этих коэффициентов для оптимального банка таковы: k1 = 1; k2 = 1; k3 = 3; k4 = 1; k5 = 1; k6 = 3. В общей формуле надёжности делается приведение коэффициентов к соизмеримым величинам и придается удельный вес каждому коэффициенту. Итоговый балл надёжности таков:

 

Q1=(k1/1)*45+(k2/1)*20+(k3/3)*10+(k4/1)*15+(k5/1)*5+(k6/3)*5   (1)

 

Чем больше значение Q1, тем больше надёжность и финансовая устойчивость банка. Здесь рассматривается  упрощенный вариант этой методики, без отсечек и функции Ф. ОМ-6 использует значения коэффициентов k1 -  k6.

          Методика S7-2 основана на анализе кластеров [1]. В начальном варианте такой анализ описан в [2]. Каждый баланс банка представлен одним вектором в пространстве S7. Это пространство образовано значениями семи коэффициентов: k1 - k6, И4. Для любой пары таких векторов можно измерить расстояние между ними, например, с помощью евклидовой метрики с весами. Расстояние между похожими векторами (балансами) будет малым, а между непохожими – большим. Теперь можно отобразить каждый вектор из пространства S7 на плоскость и отметить его положение на плоскости символом. Каждому вектору будет соответствовать один символ на плоскости. При этом можно постараться расставить эти символы так, чтобы расстояние между двумя любыми символами на плоскости было примерно равным расстоянию между соответствующими им векторами в пространстве S7.

Тогда при малой ошибке аппроксимации расположение символов на плоскости показывает расположение векторов в пространстве S7: близкие символы говорят о близости (сходстве) соответствующих им векторов и, следовательно, балансов банков. Обратное тоже верно: далекие символы говорят о несхожести соответствующих им векторов и балансов.

Таким образом, расположение символов на плоскости есть как бы зеркало, в котором отражается расположение векторов (и соответствующих им балансов банков) в пространстве S7. Поэтому пользователь, глядя на плоскость, может легко делать вывод о сходстве или различии балансов банков. Если символы, соответствующие банкам одинаковой надёжности, расположены на плоскости достаточно кучно (то есть образуют кластеры), то пользователь может провести на плоскости границы, разделяющие области расположения надёжных и ненадёжных банков. ОМ-6  использует SD - решение надёжный - ненадёжный, принятое по методике S7-2.

Методика Camel применяет пять интегральных показателей: достаточность капитала, качество активов, факторы управления, доходы, ликвидность. ОМ-6 использует CL - суммарный рейтинг CAMEL.

Методика Эксперт определяет значение двух факторов: Е1 -количество индикаторов ненадёжности, Е2 - количество индикаторов неустойчивости. ОМ-6 использует Е1, Е2 и ED - оценку надёжности и текущего финансового состояния банка как «неудовлетворительно», «удовлетворительно», «хорошо» и «очень хорошо». Эта качественная оценка здесь переводится в числовую.

Пользовательский критерий также определяет значение двух факторов: U1 -количество индикаторов ненадёжности, U2 - количество индикаторов неустойчивости. ОМ-6  использует U1, U2 и UD - оценку надёжности и текущего финансового состояния банка как «неудовлетворительно», «удовлетворительно», «хорошо» и «очень хорошо». Эта качественная оценка здесь также переводится в числовую.

ОМ-6 использует 14 параметров: k1 -  k6, И4, CL, Е1, Е2, ED, U1, U2, UD. По значениям параметров k1 -  k6, И4 вычисляется решение SD и далее используются 8 параметров: SD, CL, Е1, Е2, ED, U1, U2, UD, они образуют пространство S8. Каждый баланс – это вектор в S8. Расстояние между векторами измеряется с помощью евклидовой метрики. Решение о классе каждого вектора принимается на основе метода k-ближайших соседей.

Все перечисленные методики определяют надёжность банков по их балансам, т.е. дистанционно, по открытой информации.

Применение всех вышеназванных методик ограничено следующим обстоятельством. При определении надёжности банка эксперт использует не только балансы банка, но и другую информацию. Например, сведения о владельцах и клиентах. Оценка эксперта не делается дистанционно, но она более ценна для пользователей, чем дистанционная оценка по любой из вышеназванных методик. Так что применять рассмотренные здесь методики, включая и ОМ-6, целесообразно для банков, не имеющих действующего кредитного рейтинга.

 

 

 

 

  1. Данные и оценки эффективности методик.

 

          Данные представляют классы надёжных и ненадёжных банков. В таблице 1 представлены результаты для 128 балансов 69 надёжных банков: название и рейтинг банка, дата присвоения рейтинга, регистрационный номер банка, решения методик. Рейтинги банкам были присвоены с 10.11.2015 по 25.12.2018. Шрифтом выделены ошибочные решения. В последней строке указано число ошибок для каждой методики.

 

Банк, рейтинг

Дата

Рег.

ОМ-6

CL

ED

UD

SD

Абсолют Банк ruA+      

22.06.2016

2306

AB

AB

AB

AB

AB

Абсолют Банк ruBBB-                                  

23.05.2018

2306

AB

AB

AB

OT3

AB

Авангард ruAA-                      

22.08.2016

2879

AB

AB

AB

AB

AB

Аверс ruA-                                           

01.07.2018

415

AB

AB

AB

AB

AB

Аверс ruA++                        

30.09.2016

415

AB

AB

AB

AB

AB

Автоградбанк ruB++                                

10.11.2016

1455

AB

AB

AB

AB

AB

Агросоюз ruB++                                    

14.10.2016

1459

AB

AB

AB

AB

AB

Азиатско-Тихоокеанский Банк ruB           

29.12.2016

1810

AB

AB

AB

AB

AB

АК Барс ruA-                                         

18.04.2018

2590

AB

AB

AB

AB

AB

Актив Банк ruA                          

14.12.2015

2529

AB

AB

AB

AB

AB

Актив Банк ruBBB-                                    

08.02.2018

2529

AB

AB

AB

AB

AB

Актив Капитал Банк ruB++                          

11.11.2016

3006

AB

AB

AB

AB

AB

Акцепт ruA+                       

05.09.2016

567

AB

AB

AB

AB

AB

Александровский ruA                 

13.07.2016

53

AB

AB

AB

AB

AB

Алмазэргиэнбанк ruA+             

10.10.2016

2602

AB

AB

AB

AB

OT3

АлтайБизнес-Банк ruB++                           

16.01.2017

2388

AB

AB

AB

AB

AB

Алтайкапиталбанк ruA                

01.07.2016

2659

AB

AB

AB

AB

AB

БайкалИнвестБанк ruB++                            

18.07.2016

1067

AB

AB

AB

AB

AB

Банк БКФ ruB++                                    

12.07.2016

2684

AB

AB

AB

AB

AB

Банк Дом (быв.Российский Капитал) ruBВB-            

19.12.2017

2312

AB

AB

AB

OT3

OT3

Банк Жилищного Финансирования ruB                    

19.06.2018

3138

AB

AB

AB

AB

AB

Банк Жилищного Финансирования ruB++               

02.12.2016

3138

AB

AB

AB

AB

AB

Банк Зенит ruA-                                       

20.12.2017

3255

AB

AB

AB

AB

AB

Банк Интеза ruA                                      

10.10.2017

2216

AB

AB

AB

AB

AB

Банк Казани ruB++                               

11.11.2016

708

AB

AB

AB

AB

AB

Банк Премьер Кредит ruB                          

26.12.2016

1663

AB

AB

OT3

OT3

AB

Банк Финсервис ruBBB+                                

17.04.2017

3388

AB

AB

AB

AB

AB

Белгородсоцбанк ruBBB-                               

10.01.2018

760

AB

AB

AB

AB

AB

БКС — Инвестиционный Банк ruA    

26.10.2016

101

AB

AB

AB

AB

AB

Газпромбанк ruA++                 

30.03.2016

354

AB

AB

AB

AB

AB

Горбанк ruB-                                         

07.06.2018

2982

AB

AB

AB

AB

OT3

Дальневосточный Банк ruBBB                           

07.06.2018

843

AB

AB

AB

AB

AB

Девон-Кредит ruA+                   

12.07.2016

1972

AB

AB

AB

AB

AB

Джей энд Ти Банк ruA+               

17.06.2016

3061

AB

AB

OT3

OT3

AB

Джей энд Ти Банк ruBBB                               

24.05.2018

3061

AB

AB

AB

AB

OT3

Донкомбанк ruB++                                  

04.04.2016

492

AB

AB

AB

AB

AB

Евроазиатский Инвестиционный Банк ruB++          

24.10.2016

2897

AB

AB

AB

AB

AB

Еврофинанс Моснарбанк     ruBBB                          

08.11.2017

2402

AB

AB

AB

AB

AB

Екатеринбург ruBB+                                   

31.05.2018

3161

AB

AB

AB

AB

AB

Енисей ruB+                                      

03.08.2016

474

AB

AB

AB

AB

AB

Запсибкомбанк ruA+               

05.08.2016

918

AB

AB

AB

AB

AB

Кетовский Коммерческий Банк     ruB-                     

09.07.2018

842

AB

AB

AB

AB

AB

Кольцо Урала ruB++                                

08.06.2016

65

AB

AB

AB

AB

AB

Кольцо Урала ruBB+                                   

19.06.2018

65

AB

AB

AB

AB

AB

Кошелев-Банк ruB+                                    

29.06.2018

3300

AB

AB

AB

AB

AB

Кранбанк ruB++                                    

10.11.2015

2271

AB

AB

AB

AB

OT3

Кредит Урал Банк ruА+                                

05.06.2018

2584

AB

AB

AB

AB

AB

Кредит Урал Банк ruA+             

17.06.2016

2584

AB

AB

AB

AB

AB

КС Банк ruB++                                     

01.09.2016

1752

AB

AB

AB

AB

OT3

Международный Коммерческий Банк ruB++             

29.12.2016

2524

AB

AB

AB

AB

AB

Металлинвестбанк ruBBB                                

25.07.2018

2440

AB

AB

AB

AB

AB

Московский Кредитный Банк     ruA-                       

04.05.2018

1978

AB

AB

AB

AB

AB

Москоммерцбанк ruB                                   

31.05.2018

3365

AB

AB

AB

AB

AB

Невастройинвест ruB++                              

30.11.2015

1926

AB

AB

AB

AB

AB

Оренбург ruBB+                                      

29.12.2017

3269

AB

AB

AB

AB

AB

Первоуральскбанк ruBB-                             

05.03.2018

965

AB

AB

AB

AB

AB

Петербургский Социальный Коммерческий Банк ruBB+     

25.07.2018

2551

AB

AB

AB

AB

AB

Прайм Финанс ruB-                                  

04.05.2017

2758

AB

AB

AB

OT3

AB

Приморье ruBB-                                       

07.05.2018

3001

AB

AB

OT3

OT3

AB

Примсоцбанк ruBВB+                                    

22.05.2018

2733

AB

AB

AB

AB

AB

Российский Капитал ruA+            

02.09.2016

2312

AB

AB

AB

OT3

AB

Россия ruАА                                          

22.02.2018

328

AB

AB

AB

AB

AB

Роял Кредит Банк ruBВ-                                

21.12.2017

783

AB

AB

AB

AB

OT3

Руснарбанк ruBВB-                                    

24.05.2018

3403

AB

AB

AB

AB

AB

СДМ-Банк ruА                                         

16.11.2017

1637

AB

AB

AB

AB

AB

СДМ-Банк ruA+                   

18.08.2016

1637

AB

AB

AB

AB

AB

СИАБ ruB+                                          

16.01.2018

3245

AB

AB

AB

OT3

OT3

Совкомбанк ruА                                       

30.05.2018

963

AB

AB

AB

AB

AB

Современный Коммерческий Инновационный Банк ruBВB+   

16.10.2017

3329

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Солид Банк ruB-                                      

09.06.2018

1329

AB

AB

AB

AB

OT3

Союз ruBВ+                                           

24.07.2018

2307

AB

AB

AB

AB

AB

Ставропольпромстройбанк     ruB+                         

05.05.2017

1288

AB

AB

AB

AB

AB

Сургутнефтегазбанк ruА+                              

02.04.2018

588

AB

AB

AB

AB

AB

Хоум Кредит энд финанс Банк ruА-                                

28.06.2018

316

AB

AB

AB

AB

AB

Центрально-Европейский Банк     ruB-                   

27.07.2018

2670

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Челиндбанк ruАА-                                     

20.11.2017

485

AB

AB

AB

AB

AB

Экси-Банк ruB                                        

05.03.2018

2530

AB

AB

AB

OT3

AB

Акцепт ruBBB+

06.09.2018

567

AB

AB

AB

AB

AB

Александровский ruB

06.07.2018

53

AB

AB

AB

AB

AB

Алмазэргиэнбанк ruBB-

23.11.2018

2602

AB

AB

AB

AB

AB

Алтайкапиталбанк B+

26.12.2018

2659

AB

AB

AB

AB

AB

Альфа-Банк ruАА

10.07.2018

1326

AB

AB

AB

AB

AB

Ассоциация ruBBB

28.08.2018

732

AB

AB

AB

AB

AB

БКС Банк ruBBB+

20.12.2018

101

AB

AB

AB

AB

AB

Братский АНКБ ruBB

01.12.2018

1144

AB

AB

AB

AB

AB

БыстроБанк ruBB

26.11.2018

1745

AB

AB

AB

AB

AB

ВБРР  ruBBB-

23.05.2018

3287

AB

AB

AB

AB

AB

Веста ruBB-

28.11.2018

2368

OT3

AB

AB

AB

AB

Владбизнесбанк ruBB

19.06.2018

903

AB

AB

AB

AB

AB

Внешфинбанк ruBB

01.12.2018

3173

OT3

AB

OT3

OT3

AB

Восточный Банк ruBB-

25.12.2018

1460

AB

AB

OT3

OT3

AB

ВТБ ruААА

03.07.2018

1000

AB

AB

AB

AB

AB

Газпромбанк ruАА+

02.07.2018

354

AB

AB

AB

AB

AB

 Запсибкомбанк ruBBB+

14.11.2018

918

AB

AB

AB

AB

AB

Земский Банк ruB-

01.12.2018

2900

AB

OT3

AB

AB

AB

Ижкомбанк ruB+

10.08.2017

646

AB

AB

AB

AB

AB

Инбанк ruBB

13.06.2018

1829

AB

AB

AB

AB

AB

Камский коммерческий Банк ruBB+

07.06.2017

438

AB

AB

AB

AB

AB

Кетовский коммерческий Банк ruB-

09.07.2018

842

AB

AB

AB

AB

AB

КС Банк ruBBB-

23.05.2018

1752

AB

AB

AB

AB

AB

Кубаньторгбанк ruB

24.05.2018

478

AB

AB

AB

AB

AB

Кузнецкий ruB

28.09.2018

609

AB

AB

AB

AB

AB

Курскпромбанк ruBBB+

16.11.2018

735

AB

AB

AB

AB

AB

Левобережный ruBBB+

03.12.2018

1343

AB

AB

AB

AB

AB

Мегаполис Банк ruB

23.05.2018

3265

AB

AB

AB

AB

AB

Металлинвестбанк ruBBB

25.07.2018

2440

AB

AB

AB

AB

AB

МТС-Банк ruBBB-

18.07.2018

2268

AB

AB

AB

AB

AB

МФК  ruB+

05.06.2018

2618

AB

AB

AB

AB

AB

Всего ошибок

 

 

4

1

7

13

11

 

Табл. 1.

 

В таблице 2 представлены результаты для 74 балансов ненадёжных банков: название банка, дата отзыва лицензии, регистрационный номер банка, решения методик. Таблица 2 построена аналогично таблице 1. Лицензии были отозваны ЦБ РФ с 10.11.2015 по 25.12.2018. Шрифтом выделены ошибочные решения. В последней строке указано число ошибок для каждой методики.

 

Банк, рейтинг

Дата

Рег.

ОМ-6

CL

ED

UD

SD

АО «Айви Банк»                                                   

01.03.2017

2055

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

АО «АктивКапитал Банк»                                                         

29.03.2018

3006

OT3

AB

AB

AB

OT3

АО «Акционерный Коммерческий Банк «АлтайБизнес-Банк»                            

19.01.2018

2388

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

АО «Акционерный коммерческий банк «Северо-Западный 1 Альянс Банк»              

16.02.2017

766

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

АО «Анкор Банк Сбережений»                                                     

03.03.2017

889

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

АО «Банк «Советский»                                                           

03.07.2018

558

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

АО «Банк «Уссури»                                                              

25.05.2018

596

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

АО «Банк Экономический Союз»                                                   

13.03.2017

2798

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

АО «Коммерческий Банк «Рублев»                                                 

27.06.2018

3098

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

АО «Коммерческий банк «Северный Кредит»                                       

29.12.2017

2398

OT3

AB

AB

AB

OT3

АО «Русский Международный Банк»                                                

04.09.2017

3123

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

АО «Тагилбанк»                                                                  

20.07.2018

1635

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

АО «Торговый Городской Банк»                                                  

13.03.2017

3180

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

БайкалБанк                                                     

18.08.2016

2632

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Банк «Пульс Столицы»    

13.04.2016

3002

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

БФГ-Кредит                                                     

27.07.2016

3068

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Ваш Личный Банк

29.01.2015

1222

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Век   

12.05.2016

2299

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Витязь         

16.11.2015

2890

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Выборг-Банк                                                       

07.09.2016

720

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ЕвроситиБанк   

01.06.2016

1869

OT3

AB

AB

AB

OT3

ЗАО «Миллениум Банк»     

05.02.2016

3423

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Интерактивный банк

26.04.2016

3378

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

КБ «Мико-банк»   

24.03.2016

3195

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

КБ «Экспресс-кредит» 

16.11.2016

210

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Кредит-Москва                                                  

22.07.2016

5

OT3

AB

AB

AB

OT3

Межрегиональный Банк Реконструкции   

17.06.2016

2620

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ОАО «Акционерный Коммерческий Банк «Мастер-Капитал»                            

20.02.2018

3011

OT3

AB

AB

AB

AB

ОАО «Акция»    

03.03.2016

927

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ОАО АКБ «Капиталбанк»   

15.02.2016

2547

OT3

AB

OT3

OT3

AB

ООО «Коммерческий Банк «Конфидэнс Банк»                                        

13.04.2018

970

OT3

AB

OT3

AB

AB

ООО «Коммерческий банк «Лайт»                                                   

29.03.2018

3177

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ООО «Коммерческий банк «Международный строительный банк»                       

28.04.2017

3484

OT3

AB

AB

OT3

OT3

ООО «Коммерческий банк «Уральский капитал»                                      

15.02.2018

2519

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ООО «Коммерческий банк содействия развитию торговли и снабжения «Информпрогресс»

15.05.2017

2166

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ООО «Международный коммерческий банк развития инвестиций и технологий (Центр)» 

29.05.2017

2677

OT3

AB

AB

AB

OT3

ООО «Сибирский Банк «Сириус»                                                   

23.01.2017

3506

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ООО «Сибирский банк реконструкции и развития»                                  

06.02.2018

1284

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ООО «Сталь Банк»                                                              

10.07.2017

2248

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ООО «Татарстанский аграрно-промышленный банк»                                  

05.04.2017

728

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ООО КБ «Интеркоммерц Банк»    

08.02.2016

1657

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ПАО «Акционерный коммерческий банк «Акцент»                                    

18.05.2018

696

OT3

AB

OT3

OT3

AB

ПАО «Акционерный коммерческий банк «Енисей»                                    

09.02.2017

474

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ПАО «Банк «ВВБ»                                                                

09.04.2018

1093

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ПАО «ИнтехБанк»                                                

01.02.2017

2705

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ПАО «Коммерческий Банк «Нефтяной Альянс»                                       

14.03.2017

2859

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Пробизнесбанк

12.08.2015

2412

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Промэнергобанк                                                     

05.08.2016

2728

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ПЧРБ   

01.07.2016

3291

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Развитие                                                         

10.10.2016

2729

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Региональный Банк Сбережений

10.11.2015

3367

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Стратегия                                                       

21.07.2016

2801

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ФИА-Банк  

08.04.2016

2542

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Финансовый Стандарт   

08.06.2016

1053

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

АО «Банк «Прайм Финанс»

06.06.2019

2758

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

АО «ГринКомБанк»

07.2019

1184

OT3

AB

OT3

OT3

AB

АО «Коммерческий банк «Ассоциация»

29.07.2019

732

AB

AB

AB

AB

AB

АО «Коммерческий Банк «Банк торгового финансирования»

28.09.2018

1982

AB

AB

AB

AB

AB

АО «Небанковская кредитная организация «Частный расчетно-кассовый центр»

12.07.2019

3420

AB

AB

AB

AB

AB

Еврокапитал-Альянс

25.01.2019

2672

AB

AB

AB

AB

OT3

ЗАО «Акционерный Тюменский коммерческий Агропромышленный банк»

19.12.2014

917

AB

AB

AB

AB

OT3

ЗАО «Коммерческий банк «Софрино»

02.06.2014

 

2972

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ОАО «АКБ «Радиан»

06.2014

1675

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ОАО «Банк «Народный кредит»

09.10.2014

 

2401

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ОАО «Банк «Приоритет»

30.09.2014

3135

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ООО «Коммерческий Банк «Банк БФТ»

02.06.2014

 

2273

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ООО «Коммерческий банк «Взаимодействие»

06.06.2019

1704

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ООО «Коммерческий банк «Кутузовский»

26.05.2014

3190

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ООО «Коммерческий Банк «ПрестижКредитБанк»

26.11.2014

2922

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ООО «Небанковская кредитная организация «21 Век»

12.07.2019

3309

OT3

AB

AB

AB

OT3

ООО «Небанковская кредитная организация «Финансовые услуги»

10.2014

3496

OT3

AB

AB

AB

OT3

ООО КБ «Жилкредит»

19.07.2019

1736

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

ПАО «Уральский Транспортный Банк»

25.10.2018

812

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Центрально-Европейский Банк

24.08.2018

2670

OT3

AB

OT3

OT3

OT3

Всего ошибок

 

 

5

74

14

14

8

 

Табл. 2.

          В табл.3 представлены результаты по данным табл.1 и 2. Наиболее эффективна ОМ-6 – 95% правильных решений. Эффективность остальных методик – 90% или менее.

 

ОМ-6

CL

ED

UD

SD

Всего ошибок

9

75

21

27

19

Эффективность, %

95

59

88

85

90

 

 

 

 

Табл. 3.

  1. Пример применения ОМ-6. Цепочки решений и индекс финансовой надёжности банка (ИФН).

 

В таблице 4 представлен пример применения ОМ-6 для анализа финансовой надёжности банков. Всего здесь использованы 144 баланса 24 банков, не имеющих действующего кредитного рейтинга. Эти банки отобраны для примера. В первой графе – название банка и его регистрационный номер. Во второй графе для каждого банка дана цепочка из  6 решений надёжный – ненадёжный: символ «А» - надёжный, символ «О» - ненадёжный. Все решения – по ОМ-6. Решения даны за 6 месяцев – с апреля 2021 г. по сентябрь 2021. Самый левый символ в цепочке – решение за апрель 2021 г., а самый правый -  решение за сентябрь 2021. Например, для банка ЧБРР   решение за апрель 2021г. – «А» (надёжный), решение за сентябрь 2021г. – «О» (ненадёжный).

В третьей графе указаны значения индекса финансовой надёжности банка (ИФН). Они вычисляются по цепочке решений: ИФН = 1 – Q, где Q - взвешенная сумма решений за класс ненадёжных банков: Q = (r1 + r2 + … + r6)/S. Здесь ri = di*(i/6)4, 1<=i<=6. di =1, если i-ое решение в цепочке - за класс  ненадёжных банков, иначе di=0. S – сумма весовых коэффициентов, S =  (1/6)4 + … (6/6)4 = 1.7554. Весовые коэффициенты таковы: 0.0007716, 0.012346, 0.0625, 0.19753, 0.48225, 1. Этот набор весовых коэффициентов реализует очевидную необходимость придавать более «свежим» решениям больший вес. Например, решение по данным на 01-04-2021 учитывается с весом 0.0007716, а по данным на 01-09-2021 – с весом 1.000.

Значения ИФН меняются от 0 до 1. Чем больше значение ИФН, тем надёжнее банк. Значение 0–максимально ненадёжный банк, 1–максимально надёжный банк. При значении ИФН менее 0.28 принимается решение «ненадёжный». При значении от 0.28 до 0.84 принимается решение «в зоне риска». При значении ИФН  0.84 и более принимается решение «надёжный». Границы 0.28 и 0.84 выбраны автором субъективно.

 

Банк, №

Цепочка

ИФН

Класс

Санкт-Петербургский банк инвестиций № 3468

OOOOOO

0.00

Ненадежный

Объединенный банк республики № 1016

AAAAAO

0.43

В зоне риска

Оранжевый № 1659

AAAAAO

0.43

В зоне риска

Снежинский  № 1376

AAAAAO

0.43

В зоне риска

Социум-банк  № 2881

AAAAAO

0.43

В зоне риска

Банк «Эко-инвест» № 3116

AAAAOA

0.73

В зоне риска

Славия  № 2664

OOOOAA

0.84

Надежный

Роял кредит банк № 783

AAOOAA

0.85

Надежный

Банк ЧБРР  № 3527

OAAAAA

1.00

Надежный

Банк Кредит свис (Москва) № 2494

AAAAAA

1.00

Надежный

Банк РСИ № 3415

AAAAAA

1.00

Надежный

БМВ Банк № 3482

AAAAAA

1.00

Надежный

Голдман сакс банк № 3490

AAAAAA

1.00

Надежный

Дружба  № 990

AAAAAA

1.00

Надежный

Запсибкомбанк № 918

AAAAAA

1.00

Надежный

Интерпрогрессбанк № 600 

AAAAAA

1.00

Надежный

Космос  № 2245

AAAAAA

1.00

Надежный

МСКБ  № 2722

AAAAAA

1.00

Надежный

Новобанк  № 1352

AAAAAA

1.00

Надежный

Почта банк № 650

AAAAAA

1.00

Надежный

Русский банк сбережений № 779

AAAAAA

1.00

Надежный

Томскпромстройбанк № 1720

AAAAAA

1.00

Надежный

Химик  № 1114

AAAAAA

1.00

Надежный

Юг-инвест банк № 2772

AAAAAA

1.00

Надежный

 

Табл. 4.

 

          Есть две причины применять цепочки решений и ИФН вместо решения «надёжный - ненадёжный» по балансу за один месяц. Во-первых, есть возможность ввести класс «в зоне риска» как промежуточный между классами «надёжный» и «ненадёжный»; во-вторых, можно сравнивать надёжность банков по значению ИФН, в том числе и надёжность банков из одного класса. Например, надёжность банка ЭКО-ИНВЕСТ больше, чем надёжность банка СНЕЖИНСКИЙ, а надёжность банка РОЯЛ КРЕДИТ меньше, чем надёжность банка ГОЛДМАН САКС.

 

  1. Выводы. 

          Предложена новая методика для определения надёжности банков – объединенная методика (ОМ-6). Она позволяет определять надёжность банков по их балансам, т.е. дистанционно, по открытой информации. Эффективность ОМ-6 – 95%, эффективность других рассмотренных методик – 90% или менее.

Предложен индекс финансовой надёжности банка (ИФН). Целесообразно дистанционно оценивать надёжность банка по значению ИФН вместо решения за один месяц.

Всего в работе использованы данные 346 балансов 185 банков.

 

Литература

 

  1. А.П. Чижов. Эффективность четырех методик определения надёжности банков. Электронный журнал Меридиан. 2020. Вып. 15(49). С. 255-257.
  2. Д.Н.Самойленко, А.П.Чижов. Объективность рейтингов: метод АСРБ. Сходство балансов как инструмент оценки надёжности банков//Биржевые ведомости. 1995. №27. С.14.

 

  1. A.P. Chizhov Jeffektivnost' chetyreh metodik opredelenija nadezhnosti bankov. Jelektronnyj zhurnal Meridian. 2020. Vyp. 15(49). S. 255-257. 
  1. D.N.Samojlenko, A.P.CHizhov. Ob"ektivnost' rejtingov: metod ASRB. Skhodstvo balansov kak instrument ocenki nadezhnosti bankov//Birzhevye vedomosti. 1995. №27. S.14.