Безналичные расчеты в регионах Северного Кавказа: проблемы и уровень развития

Различные регионы в России сильно дифференцированы между собой. Это свидетельствует о том, что не все регионы имеют развитую платежную инфраструктуру. Остановимся на отстающих в области безналичных расчетов регионах, например, на самой большой по численности населения – Республике Дагестан. В 2019 году на территории Республики Дагестан количество электронных терминалов для оплаты товаров и услуг за 2019 год выросло более чем в полтора раза. Активнее всего POS-терминальная сеть развивалась в Дагестане, Крыму и Севастополе – темпы прироста составили 55,6%, 55,5% и 50,2% [2].

Однако и этого пока недостаточно. Самая крупная республика Северного Кавказа, как мы убедились, сильно отстает по всем показателям безналичности расчетов. В Дагестане POS–терминалы все еще не обрели популярность, и их устанавливают только крупные точки [2]. Одна из основных причин кроется в нежелании зачислять выручку на расчетный счет, так как придется платить налоги.

Установка терминалов на таких предприятиях увеличит объем расчетов лишь на 10%. Но так как средний чек здесь слишком низкий, проект установки терминалов для них может быть убыточным. Среди них есть и те предприниматели и юридические лица, которые по Закону «О защите прав потребителей» имеют право не приобретать терминалы, так как их выручка не превышает 5 млн. руб. в год для предпринимателей и 40 млн. руб. – для юр. лиц (Закон РФ от 07.02.1992 N 2300-1  “О защите прав потребителей”, ст. 16.1). Есть ли такие предприятия в Дагестане и сколько их, какова их доля? И другой, важный вопрос: торгово-розничные сети  не устанавливают терминалы на законном основании в связи с их реально невысокой выручкой, или же выручка есть и достаточно крупная, но она скрывается и даже не проходит через кассу, либо они просто нарушают закон?  Обратимся к статистическим данным [3].

Таблица 1

Оборот и количество ИП, наемные работники на 1 ИП в 2018 году

Таблица 1 показывает, что только по официальным данным средний оборот на 1 ИП еще в 2018 году был 19 млн. руб., это выше, чем в любом регионе, почти в 4 раза выше, чем в среднем по России. Суммарный оборот по всем ИП Дагестана не мал, и составляет 419 млрд. руб. Это сопоставимо с Тюменской областью, Республикой Татарстан, Республикой Башкортостан.  В Дагестане всего зарегистрировано и действует 21 тыс. ИП. Интересно заметить, что каждый такой ИП при таком высоком обороте имеет всего 3 наемных работника. Здесь выявляется еще одна проблема: наемные работники никак не оформлены, отчисления по ним не делаются, зарплата платится не на карту, а наличными. Средний оборот, зарегистрированных юридических лиц за 2018 год составляет 149 млн.руб. в год [3]. Закон все-таки обязывает предприятие ставить терминал при таком обороте. В Дагестане многие субъекты предпринимательской деятельности не регистрируют свою деятельность вообще, в т.ч. и предприниматели, работающие в  розничной торговле с выручкой менее 5 млн. руб. в год.

В целом по России налицо высокая вариация  показателей между регионами, а совокупность территорий по показателям развития безналичных расчетов далеко не однородна.

Мы выделили самый проблемный регион – это СКФО, в т.ч. Республику Дагестан как один из самых «наличных» регионов. Исследовав показатели, мы отметили несколько системных проблем и причин их возникновения:

• несмотря на достаточно большой оборот в расчете на 1 ИП и 1 малое предприятие, почти нигде не устанавливаются терминалы, то есть, нарушается статья 16.1 Закона о защите прав потребителей;
• на тех предприятиях