- Введение. Постановка задачи.
Задача работы — создать наиболее эффективную методику для дистанционного определения надёжности банков по их балансам. Надёжность понимается как хорошее финансовое состояние банка. Актуальность темы очевидна: эффективная методика интересна для банков, не имеющих действующего кредитного рейтинга, для их партнеров, а также для их текущих и потенциальных вкладчиков.
Под надёжными банками понимаются банки, заслуживающие от агентства «Эксперт РА» кредитный рейтинг по национальной шкале ruB- и выше. Класс надёжных банков далее обозначается АВ. В разделе 3 данной работы надёжные банки представлены банками, имеющими действующий кредитный рейтинг от агентства «Эксперт РА». Под ненадёжными банками понимаются банки, заслуживающие отзыва лицензии из-за плохого финансового состояния банка без упоминания факта предоставления недостоверной информации. Класс ненадёжных банков далее обозначается ОТ3. В разделе 3 данной работы ненадёжные банки представлены банками, у которых ЦБ РФ отозвал лицензию, а в приказе об отзыве среди причин есть упоминание плохого финансового состояния банка и нет упоминания факта предоставления недостоверной информации.
Эффективность методики понимается как процент правильных ответов при различении банков класса АВ от банков класса ОТ3 по значениям нескольких показателей, вычисленных по счетам балансов банков.
Новая наиболее эффективная методика задумана автором как объединенная методика – ОМ-6, использующая решения и коэффициенты шести известных методик: методики В.С.Кромонова, методики В.В.Иванова, методики S7-2, методики Camel, методики РА Эксперт и пользовательского критерия.
В разделе 2 кратко описаны эти шесть известных методик и их коэффициенты, а также описана ОМ-6. В разделе 3 представлены использованные реальные данные и приведены оценки эффективности шести известных методик и ОМ-6. В разделе 4 дан пример применения ОМ-6, введено понятие цепочки решений и предложен новый показатель – индекс финансовой надёжности банка. В разделе 5 — выводы.
- Методики.
Методика В.В.Иванова (Экспресс-КАЛИПСО) использует четыре показателя , которые вычисляются по счетам балансов банков:
И1 – общий риск платежеспособности;
И2 – общая сбалансированность;
И3 – общая ликвидность;
И4 – общий риск КАЛИПСО.
Все четыре показателя измеряются в процентах. Чем больше значение И4, тем меньше надёжность и финансовая устойчивость банка. ОМ-6 использует показатель И4.
Методика В.С.Кромонова (упрощенный вариант) использует семь показателей :
К – размер капитала банка;
АР – размер работающих (доходных) активов;
ЛА – ликвидные активы;
ОВ – обязательства «до востребования»;
СО – суммарные обязательства банка;
ЗК – защищенный капитал;
УФ – уставной фонд.
Значение каждого из этих семи показателей вычисляется как сумма и разность нескольких счетов баланса банка. Далее вычисляются значения шести коэффициентов надёжности банка:
k1 = К/АР – генеральный коэффициент надёжности;
k2 = ЛА/ОВ – коэффициент мгновенной ликвидности;
k3 = СО/АР – кросс- коэффициент;
k4 = (ЛА + ЗК)/СО – генеральный коэффициент ликвидности;
k5 = ЗК/К – коэффициент защищенности капитала;
k6 = К/УФ – коэффициент фондовой капитализации прибыли.
Значения этих коэффициентов для оптимального банка таковы: k1 = 1; k2 = 1; k3 = 3; k4 = 1; k5 = 1; k6 = 3. В общей формуле надёжности делается приведение коэффициентов к соизмеримым величинам и придается удельный вес каждому коэффициенту. Итоговый балл надёжности таков:
Q1=(k1/1)*45+(k2/1)*20+(k3/3)*10+(k4/1)*15+(k5/1)*5+(k6/3)*5 (1)
Чем больше значение Q1, тем больше надёжность и финансовая устойчивость банка. Здесь рассматривается упрощенный вариант этой методики, без отсечек и функции Ф. ОМ-6 использует значения коэффициентов k1 — k6.
Методика S7-2 основана на анализе кластеров [1]. В начальном варианте такой анализ описан в [2]. Каждый баланс банка представлен одним вектором в пространстве S7. Это пространство образовано значениями семи коэффициентов: k1 — k6, И4. Для любой пары таких векторов можно измерить расстояние между ними, например, с помощью евклидовой метрики с весами. Расстояние между похожими векторами (балансами) будет малым, а между непохожими – большим. Теперь можно отобразить каждый вектор из пространства S7 на плоскость и отметить его положение на плоскости символом. Каждому вектору будет соответствовать один символ на плоскости. При этом можно постараться расставить эти символы так, чтобы расстояние между двумя любыми символами на плоскости было примерно равным расстоянию между соответствующими им векторами в пространстве S7.
Тогда при малой ошибке аппроксимации расположение символов на плоскости показывает расположение векторов в пространстве S7: близкие символы говорят о близости (сходстве) соответствующих им векторов и, следовательно, балансов банков. Обратное тоже верно: далекие символы говорят о несхожести соответствующих им векторов и балансов.
Таким образом, расположение символов на плоскости есть как бы зеркало, в котором отражается расположение векторов (и соответствующих им балансов банков) в пространстве S7. Поэтому пользователь, глядя на плоскость, может легко делать вывод о сходстве или различии балансов банков. Если символы, соответствующие банкам одинаковой надёжности, расположены на плоскости достаточно кучно (то есть образуют кластеры), то пользователь может провести на плоскости границы, разделяющие области расположения надёжных и ненадёжных банков. ОМ-6 использует SD — решение надёжный — ненадёжный, принятое по методике S7-2.
Методика Camel применяет пять интегральных показателей: достаточность капитала, качество активов, факторы управления, доходы, ликвидность. ОМ-6 использует CL — суммарный рейтинг CAMEL.
Методика Эксперт определяет значение двух факторов: Е1 -количество индикаторов ненадёжности, Е2 — количество индикаторов неустойчивости. ОМ-6 использует Е1, Е2 и ED — оценку надёжности и текущего финансового состояния банка как «неудовлетворительно», «удовлетворительно», «хорошо» и «очень хорошо». Эта качественная оценка здесь переводится в числовую.
Пользовательский критерий также определяет значение двух факторов: U1 -количество индикаторов ненадёжности, U2 — количество индикаторов неустойчивости. ОМ-6 использует U1, U2 и UD — оценку надёжности и текущего финансового состояния банка как «неудовлетворительно», «удовлетворительно», «хорошо» и «очень хорошо». Эта качественная оценка здесь также переводится в числовую.
ОМ-6 использует 14 параметров: k1 — k6, И4, CL, Е1, Е2, ED, U1, U2, UD. По значениям параметров k1 — k6, И4 вычисляется решение SD и далее используются 8 параметров: SD, CL, Е1, Е2, ED, U1, U2, UD, они образуют пространство S8. Каждый баланс – это вектор в S8. Расстояние между векторами измеряется с помощью евклидовой метрики. Решение о классе каждого вектора принимается на основе метода k-ближайших соседей.
Все перечисленные методики определяют надёжность банков по их балансам, т.е. дистанционно, по открытой информации.
Применение всех вышеназванных методик ограничено следующим обстоятельством. При определении надёжности банка эксперт использует не только балансы банка, но и другую информацию. Например, сведения о владельцах и клиентах. Оценка эксперта не делается дистанционно, но она более ценна для пользователей, чем дистанционная оценка по любой из вышеназванных методик. Так что применять рассмотренные здесь методики, включая и ОМ-6, целесообразно для банков, не имеющих действующего кредитного рейтинга.
- Данные и оценки эффективности методик.
Данные представляют классы надёжных и ненадёжных банков. В таблице 1 представлены результаты для 128 балансов 69 надёжных банков: название и рейтинг банка, дата присвоения рейтинга, регистрационный номер банка, решения методик. Рейтинги банкам были присвоены с 10.11.2015 по 25.12.2018. Шрифтом выделены ошибочные решения. В последней строке указано число ошибок для каждой методики.
|
Банк, рейтинг |
Дата |
Рег. |
ОМ-6 |
CL |
ED |
UD |
SD |
|
Абсолют Банк ruA+ |
22.06.2016 |
2306 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Абсолют Банк ruBBB- |
23.05.2018 |
2306 |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
AB |
|
Авангард ruAA- |
22.08.2016 |
2879 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Аверс ruA- |
01.07.2018 |
415 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Аверс ruA++ |
30.09.2016 |
415 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Автоградбанк ruB++ |
10.11.2016 |
1455 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Агросоюз ruB++ |
14.10.2016 |
1459 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Азиатско-Тихоокеанский Банк ruB |
29.12.2016 |
1810 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
АК Барс ruA- |
18.04.2018 |
2590 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Актив Банк ruA |
14.12.2015 |
2529 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Актив Банк ruBBB- |
08.02.2018 |
2529 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Актив Капитал Банк ruB++ |
11.11.2016 |
3006 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Акцепт ruA+ |
05.09.2016 |
567 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Александровский ruA |
13.07.2016 |
53 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Алмазэргиэнбанк ruA+ |
10.10.2016 |
2602 |
AB |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
АлтайБизнес-Банк ruB++ |
16.01.2017 |
2388 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Алтайкапиталбанк ruA |
01.07.2016 |
2659 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
БайкалИнвестБанк ruB++ |
18.07.2016 |
1067 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Банк БКФ ruB++ |
12.07.2016 |
2684 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Банк Дом (быв.Российский Капитал) ruBВB- |
19.12.2017 |
2312 |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
OT3 |
|
Банк Жилищного Финансирования ruB |
19.06.2018 |
3138 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Банк Жилищного Финансирования ruB++ |
02.12.2016 |
3138 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Банк Зенит ruA- |
20.12.2017 |
3255 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Банк Интеза ruA |
10.10.2017 |
2216 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Банк Казани ruB++ |
11.11.2016 |
708 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Банк Премьер Кредит ruB |
26.12.2016 |
1663 |
AB |
AB |
OT3 |
OT3 |
AB |
|
Банк Финсервис ruBBB+ |
17.04.2017 |
3388 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Белгородсоцбанк ruBBB- |
10.01.2018 |
760 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
БКС — Инвестиционный Банк ruA |
26.10.2016 |
101 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Газпромбанк ruA++ |
30.03.2016 |
354 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Горбанк ruB- |
07.06.2018 |
2982 |
AB |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
Дальневосточный Банк ruBBB |
07.06.2018 |
843 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Девон-Кредит ruA+ |
12.07.2016 |
1972 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Джей энд Ти Банк ruA+ |
17.06.2016 |
3061 |
AB |
AB |
OT3 |
OT3 |
AB |
|
Джей энд Ти Банк ruBBB |
24.05.2018 |
3061 |
AB |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
Донкомбанк ruB++ |
04.04.2016 |
492 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Евроазиатский Инвестиционный Банк ruB++ |
24.10.2016 |
2897 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Еврофинанс Моснарбанк ruBBB |
08.11.2017 |
2402 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Екатеринбург ruBB+ |
31.05.2018 |
3161 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Енисей ruB+ |
03.08.2016 |
474 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Запсибкомбанк ruA+ |
05.08.2016 |
918 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Кетовский Коммерческий Банк ruB- |
09.07.2018 |
842 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Кольцо Урала ruB++ |
08.06.2016 |
65 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Кольцо Урала ruBB+ |
19.06.2018 |
65 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Кошелев-Банк ruB+ |
29.06.2018 |
3300 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Кранбанк ruB++ |
10.11.2015 |
2271 |
AB |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
Кредит Урал Банк ruА+ |
05.06.2018 |
2584 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Кредит Урал Банк ruA+ |
17.06.2016 |
2584 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
КС Банк ruB++ |
01.09.2016 |
1752 |
AB |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
Международный Коммерческий Банк ruB++ |
29.12.2016 |
2524 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Металлинвестбанк ruBBB |
25.07.2018 |
2440 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Московский Кредитный Банк ruA- |
04.05.2018 |
1978 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Москоммерцбанк ruB |
31.05.2018 |
3365 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Невастройинвест ruB++ |
30.11.2015 |
1926 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Оренбург ruBB+ |
29.12.2017 |
3269 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Первоуральскбанк ruBB- |
05.03.2018 |
965 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Петербургский Социальный Коммерческий Банк ruBB+ |
25.07.2018 |
2551 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Прайм Финанс ruB- |
04.05.2017 |
2758 |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
AB |
|
Приморье ruBB- |
07.05.2018 |
3001 |
AB |
AB |
OT3 |
OT3 |
AB |
|
Примсоцбанк ruBВB+ |
22.05.2018 |
2733 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Российский Капитал ruA+ |
02.09.2016 |
2312 |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
AB |
|
Россия ruАА |
22.02.2018 |
328 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Роял Кредит Банк ruBВ- |
21.12.2017 |
783 |
AB |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
Руснарбанк ruBВB- |
24.05.2018 |
3403 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
СДМ-Банк ruА |
16.11.2017 |
1637 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
СДМ-Банк ruA+ |
18.08.2016 |
1637 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
СИАБ ruB+ |
16.01.2018 |
3245 |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
OT3 |
|
Совкомбанк ruА |
30.05.2018 |
963 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Современный Коммерческий Инновационный Банк ruBВB+ |
16.10.2017 |
3329 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Солид Банк ruB- |
09.06.2018 |
1329 |
AB |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
Союз ruBВ+ |
24.07.2018 |
2307 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Ставропольпромстройбанк ruB+ |
05.05.2017 |
1288 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Сургутнефтегазбанк ruА+ |
02.04.2018 |
588 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Хоум Кредит энд финанс Банк ruА- |
28.06.2018 |
316 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Центрально-Европейский Банк ruB- |
27.07.2018 |
2670 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Челиндбанк ruАА- |
20.11.2017 |
485 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Экси-Банк ruB |
05.03.2018 |
2530 |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
AB |
|
Акцепт ruBBB+ |
06.09.2018 |
567 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Александровский ruB |
06.07.2018 |
53 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Алмазэргиэнбанк ruBB- |
23.11.2018 |
2602 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Алтайкапиталбанк B+ |
26.12.2018 |
2659 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Альфа-Банк ruАА |
10.07.2018 |
1326 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Ассоциация ruBBB |
28.08.2018 |
732 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
БКС Банк ruBBB+ |
20.12.2018 |
101 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Братский АНКБ ruBB |
01.12.2018 |
1144 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
БыстроБанк ruBB |
26.11.2018 |
1745 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
ВБРР ruBBB- |
23.05.2018 |
3287 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Веста ruBB- |
28.11.2018 |
2368 |
OT3 |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Владбизнесбанк ruBB |
19.06.2018 |
903 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Внешфинбанк ruBB |
01.12.2018 |
3173 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
AB |
|
Восточный Банк ruBB- |
25.12.2018 |
1460 |
AB |
AB |
OT3 |
OT3 |
AB |
|
ВТБ ruААА |
03.07.2018 |
1000 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Газпромбанк ruАА+ |
02.07.2018 |
354 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Запсибкомбанк ruBBB+ |
14.11.2018 |
918 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Земский Банк ruB- |
01.12.2018 |
2900 |
AB |
OT3 |
AB |
AB |
AB |
|
Ижкомбанк ruB+ |
10.08.2017 |
646 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Инбанк ruBB |
13.06.2018 |
1829 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Камский коммерческий Банк ruBB+ |
07.06.2017 |
438 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Кетовский коммерческий Банк ruB- |
09.07.2018 |
842 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
КС Банк ruBBB- |
23.05.2018 |
1752 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Кубаньторгбанк ruB |
24.05.2018 |
478 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Кузнецкий ruB |
28.09.2018 |
609 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Курскпромбанк ruBBB+ |
16.11.2018 |
735 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Левобережный ruBBB+ |
03.12.2018 |
1343 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Мегаполис Банк ruB |
23.05.2018 |
3265 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Металлинвестбанк ruBBB |
25.07.2018 |
2440 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
МТС-Банк ruBBB- |
18.07.2018 |
2268 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
МФК ruB+ |
05.06.2018 |
2618 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Всего ошибок |
|
|
4 |
1 |
7 |
13 |
11 |
Табл. 1.
В таблице 2 представлены результаты для 74 балансов ненадёжных банков: название банка, дата отзыва лицензии, регистрационный номер банка, решения методик. Таблица 2 построена аналогично таблице 1. Лицензии были отозваны ЦБ РФ с 10.11.2015 по 25.12.2018. Шрифтом выделены ошибочные решения. В последней строке указано число ошибок для каждой методики.
|
Банк, рейтинг |
Дата |
Рег. |
ОМ-6 |
CL |
ED |
UD |
SD |
|
АО «Айви Банк» |
01.03.2017 |
2055 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
АО «АктивКапитал Банк» |
29.03.2018 |
3006 |
OT3 |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
АО «Акционерный Коммерческий Банк «АлтайБизнес-Банк» |
19.01.2018 |
2388 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
АО «Акционерный коммерческий банк «Северо-Западный 1 Альянс Банк» |
16.02.2017 |
766 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
АО «Анкор Банк Сбережений» |
03.03.2017 |
889 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
АО «Банк «Советский» |
03.07.2018 |
558 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
АО «Банк «Уссури» |
25.05.2018 |
596 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
АО «Банк Экономический Союз» |
13.03.2017 |
2798 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
АО «Коммерческий Банк «Рублев» |
27.06.2018 |
3098 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
АО «Коммерческий банк «Северный Кредит» |
29.12.2017 |
2398 |
OT3 |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
АО «Русский Международный Банк» |
04.09.2017 |
3123 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
АО «Тагилбанк» |
20.07.2018 |
1635 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
АО «Торговый Городской Банк» |
13.03.2017 |
3180 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
БайкалБанк |
18.08.2016 |
2632 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Банк «Пульс Столицы» |
13.04.2016 |
3002 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
БФГ-Кредит |
27.07.2016 |
3068 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Ваш Личный Банк |
29.01.2015 |
1222 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Век |
12.05.2016 |
2299 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Витязь |
16.11.2015 |
2890 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Выборг-Банк |
07.09.2016 |
720 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ЕвроситиБанк |
01.06.2016 |
1869 |
OT3 |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
ЗАО «Миллениум Банк» |
05.02.2016 |
3423 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Интерактивный банк |
26.04.2016 |
3378 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
КБ «Мико-банк» |
24.03.2016 |
3195 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
КБ «Экспресс-кредит» |
16.11.2016 |
210 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Кредит-Москва |
22.07.2016 |
5 |
OT3 |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
Межрегиональный Банк Реконструкции |
17.06.2016 |
2620 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ОАО «Акционерный Коммерческий Банк «Мастер-Капитал» |
20.02.2018 |
3011 |
OT3 |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
ОАО «Акция» |
03.03.2016 |
927 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ОАО АКБ «Капиталбанк» |
15.02.2016 |
2547 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
AB |
|
ООО «Коммерческий Банк «Конфидэнс Банк» |
13.04.2018 |
970 |
OT3 |
AB |
OT3 |
AB |
AB |
|
ООО «Коммерческий банк «Лайт» |
29.03.2018 |
3177 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ООО «Коммерческий банк «Международный строительный банк» |
28.04.2017 |
3484 |
OT3 |
AB |
AB |
OT3 |
OT3 |
|
ООО «Коммерческий банк «Уральский капитал» |
15.02.2018 |
2519 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ООО «Коммерческий банк содействия развитию торговли и снабжения «Информпрогресс» |
15.05.2017 |
2166 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ООО «Международный коммерческий банк развития инвестиций и технологий (Центр)» |
29.05.2017 |
2677 |
OT3 |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
ООО «Сибирский Банк «Сириус» |
23.01.2017 |
3506 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ООО «Сибирский банк реконструкции и развития» |
06.02.2018 |
1284 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ООО «Сталь Банк» |
10.07.2017 |
2248 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ООО «Татарстанский аграрно-промышленный банк» |
05.04.2017 |
728 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ООО КБ «Интеркоммерц Банк» |
08.02.2016 |
1657 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ПАО «Акционерный коммерческий банк «Акцент» |
18.05.2018 |
696 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
AB |
|
ПАО «Акционерный коммерческий банк «Енисей» |
09.02.2017 |
474 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ПАО «Банк «ВВБ» |
09.04.2018 |
1093 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ПАО «ИнтехБанк» |
01.02.2017 |
2705 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ПАО «Коммерческий Банк «Нефтяной Альянс» |
14.03.2017 |
2859 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Пробизнесбанк |
12.08.2015 |
2412 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Промэнергобанк |
05.08.2016 |
2728 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ПЧРБ |
01.07.2016 |
3291 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Развитие |
10.10.2016 |
2729 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Региональный Банк Сбережений |
10.11.2015 |
3367 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Стратегия |
21.07.2016 |
2801 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ФИА-Банк |
08.04.2016 |
2542 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Финансовый Стандарт |
08.06.2016 |
1053 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
АО «Банк «Прайм Финанс» |
06.06.2019 |
2758 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
АО «ГринКомБанк» |
07.2019 |
1184 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
AB |
|
АО «Коммерческий банк «Ассоциация» |
29.07.2019 |
732 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
АО «Коммерческий Банк «Банк торгового финансирования» |
28.09.2018 |
1982 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
АО «Небанковская кредитная организация «Частный расчетно-кассовый центр» |
12.07.2019 |
3420 |
AB |
AB |
AB |
AB |
AB |
|
Еврокапитал-Альянс |
25.01.2019 |
2672 |
AB |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
ЗАО «Акционерный Тюменский коммерческий Агропромышленный банк» |
19.12.2014 |
917 |
AB |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
ЗАО «Коммерческий банк «Софрино» |
02.06.2014
|
2972 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ОАО «АКБ «Радиан» |
06.2014 |
1675 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ОАО «Банк «Народный кредит» |
09.10.2014
|
2401 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ОАО «Банк «Приоритет» |
30.09.2014 |
3135 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ООО «Коммерческий Банк «Банк БФТ» |
02.06.2014
|
2273 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ООО «Коммерческий банк «Взаимодействие» |
06.06.2019 |
1704 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ООО «Коммерческий банк «Кутузовский» |
26.05.2014 |
3190 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ООО «Коммерческий Банк «ПрестижКредитБанк» |
26.11.2014 |
2922 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ООО «Небанковская кредитная организация «21 Век» |
12.07.2019 |
3309 |
OT3 |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
ООО «Небанковская кредитная организация «Финансовые услуги» |
10.2014 |
3496 |
OT3 |
AB |
AB |
AB |
OT3 |
|
ООО КБ «Жилкредит» |
19.07.2019 |
1736 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
ПАО «Уральский Транспортный Банк» |
25.10.2018 |
812 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Центрально-Европейский Банк |
24.08.2018 |
2670 |
OT3 |
AB |
OT3 |
OT3 |
OT3 |
|
Всего ошибок |
|
|
5 |
74 |
14 |
14 |
8 |
Табл. 2.
В табл.3 представлены результаты по данным табл.1 и 2. Наиболее эффективна ОМ-6 – 95% правильных решений. Эффективность остальных методик – 90% или менее.
|
|
ОМ-6 |
CL |
ED |
UD |
SD |
|
Всего ошибок |
9 |
75 |
21 |
27 |
19 |
|
Эффективность, % |
95 |
59 |
88 |
85 |
90 |
Табл. 3.
- Пример применения ОМ-6. Цепочки решений и индекс финансовой надёжности банка (ИФН).
В таблице 4 представлен пример применения ОМ-6 для анализа финансовой надёжности банков. Всего здесь использованы 144 баланса 24 банков, не имеющих действующего кредитного рейтинга. Эти банки отобраны для примера. В первой графе – название банка и его регистрационный номер. Во второй графе для каждого банка дана цепочка из 6 решений надёжный – ненадёжный: символ «А» — надёжный, символ «О» — ненадёжный. Все решения – по ОМ-6. Решения даны за 6 месяцев – с апреля 2021 г. по сентябрь 2021. Самый левый символ в цепочке – решение за апрель 2021 г., а самый правый — решение за сентябрь 2021. Например, для банка ЧБРР решение за апрель 2021г. – «А» (надёжный), решение за сентябрь 2021г. – «О» (ненадёжный).
В третьей графе указаны значения индекса финансовой надёжности банка (ИФН). Они вычисляются по цепочке решений: ИФН = 1 – Q, где Q — взвешенная сумма решений за класс ненадёжных банков: Q = (r1 + r2 + … + r6)/S. Здесь ri = di*(i/6)4, 1<=i<=6. di =1, если i-ое решение в цепочке — за класс ненадёжных банков, иначе di=0. S – сумма весовых коэффициентов, S = (1/6)4 + … (6/6)4 = 1.7554. Весовые коэффициенты таковы: 0.0007716, 0.012346, 0.0625, 0.19753, 0.48225, 1. Этот набор весовых коэффициентов реализует очевидную необходимость придавать более «свежим» решениям больший вес. Например, решение по данным на 01-04-2021 учитывается с весом 0.0007716, а по данным на 01-09-2021 – с весом 1.000.
Значения ИФН меняются от 0 до 1. Чем больше значение ИФН, тем надёжнее банк. Значение 0–максимально ненадёжный банк, 1–максимально надёжный банк. При значении ИФН менее 0.28 принимается решение «ненадёжный». При значении от 0.28 до 0.84 принимается решение «в зоне риска». При значении ИФН 0.84 и более принимается решение «надёжный». Границы 0.28 и 0.84 выбраны автором субъективно.
|
Банк, № |
Цепочка |
ИФН |
Класс |
|
Санкт-Петербургский банк инвестиций № 3468 |
OOOOOO |
0.00 |
Ненадежный |
|
Объединенный банк республики № 1016 |
AAAAAO |
0.43 |
В зоне риска |
|
Оранжевый № 1659 |
AAAAAO |
0.43 |
В зоне риска |
|
Снежинский № 1376 |
AAAAAO |
0.43 |
В зоне риска |
|
Социум-банк № 2881 |
AAAAAO |
0.43 |
В зоне риска |
|
Банк «Эко-инвест» № 3116 |
AAAAOA |
0.73 |
В зоне риска |
|
Славия № 2664 |
OOOOAA |
0.84 |
Надежный |
|
Роял кредит банк № 783 |
AAOOAA |
0.85 |
Надежный |
|
Банк ЧБРР № 3527 |
OAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
Банк Кредит свис (Москва) № 2494 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
Банк РСИ № 3415 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
БМВ Банк № 3482 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
Голдман сакс банк № 3490 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
Дружба № 990 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
Запсибкомбанк № 918 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
Интерпрогрессбанк № 600 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
Космос № 2245 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
МСКБ № 2722 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
Новобанк № 1352 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
Почта банк № 650 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
Русский банк сбережений № 779 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
Томскпромстройбанк № 1720 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
Химик № 1114 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
|
Юг-инвест банк № 2772 |
AAAAAA |
1.00 |
Надежный |
Табл. 4.
Есть две причины применять цепочки решений и ИФН вместо решения «надёжный — ненадёжный» по балансу за один месяц. Во-первых, есть возможность ввести класс «в зоне риска» как промежуточный между классами «надёжный» и «ненадёжный»; во-вторых, можно сравнивать надёжность банков по значению ИФН, в том числе и надёжность банков из одного класса. Например, надёжность банка ЭКО-ИНВЕСТ больше, чем надёжность банка СНЕЖИНСКИЙ, а надёжность банка РОЯЛ КРЕДИТ меньше, чем надёжность банка ГОЛДМАН САКС.
- Выводы.
Предложена новая методика для определения надёжности банков – объединенная методика (ОМ-6). Она позволяет определять надёжность банков по их балансам, т.е. дистанционно, по открытой информации. Эффективность ОМ-6 – 95%, эффективность других рассмотренных методик – 90% или менее.
Предложен индекс финансовой надёжности банка (ИФН). Целесообразно дистанционно оценивать надёжность банка по значению ИФН вместо решения за один месяц.
Всего в работе использованы данные 346 балансов 185 банков.
Литература
- А.П. Чижов. Эффективность четырех методик определения надёжности банков. Электронный журнал Меридиан. 2020. Вып. 15(49). С. 255-257.
- Д.Н.Самойленко, А.П.Чижов. Объективность рейтингов: метод АСРБ. Сходство балансов как инструмент оценки надёжности банков//Биржевые ведомости. 1995. №27. С.14.
- A.P. Chizhov Jeffektivnost’ chetyreh metodik opredelenija nadezhnosti bankov. Jelektronnyj zhurnal Meridian. 2020. Vyp. 15(49). S. 255-257.
- D.N.Samojlenko, A.P.CHizhov. Ob»ektivnost’ rejtingov: metod ASRB. Skhodstvo balansov kak instrument ocenki nadezhnosti bankov//Birzhevye vedomosti. 1995. №27. S.14.
