ПРОБЛЕМА УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

Банковский сектор претерпел серьезные изменения за последние несколько лет. В результате чего меняется общая подверженность риску.

Банковский риск – присущая банковской деятельности возможность, вероятность понесения кредитной организацией потерь или ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами или внешними факторами [7].

Управление рисками в банковской сфере теоретически определяется как логическая разработка и выполнение плана действий по устранению потенциальных угроз и финансовых убытков. Как правило, основное внимание в практике управления рисками в банковской отрасли уделяется управлению банком подверженностью убыткам или риску и защите стоимости его активов [6].

Процесс управления рисками в банковской сфере вызывает различные вопросы. Эти вопросы подчеркивают важность практики управления рисками в банковской сфере [10]. Говоря о том, какие события могут нанести ущерб банковскому бизнесу, нужно подчеркнуть важность изучения деятельности банков, которые создают риск или убытки, а также оценки потенциального ущерба, который эти риски могут причинить. Поэтому процесс управления рисками начинается с выявления потенциальных потерь или риска и продолжается оценкой или измерением этих проблем [9].

Рассматривая то, какие действия должны быть предприняты учреждениями для управления этими рисками, необходимо разобраться и определить, какие мероприятия могут быть осуществлены банками для устранения этих потенциальных опасностей [8]. В противном случае, если банки не будут учитывать риски, это может привести к значительным убыткам для учреждения [5].

Процесс управления рисками можно свести к следующим трем этапам:

1. Выявление и оценка потенциального риска в банковском бизнесе;
2. Разработка и выполнение плана действий для решения и управления этими видами деятельности, которые несут потенциальные убытки;
3. Постоянный обзор и мониторинг на практике управления рисками после того, как они были введены в действие [15].

Общая цель процесса управления рисками заключается в оценке потенциальных потерь для банков в будущем и принятии мер предосторожности для решения этих потенциальных проблем в случае их возникновения. Рассмотрим более подробно основные виды банковских рисков в финансовом секторе (рис.1).

Рис. 1 – Виды банковских рисков

1. Кредитный риск связан с ухудшением кредитоспособности заемщиков. В данном случае, кредитные организации сталкиваются с рисками, которые связаны в неспособности или нежелании партнера действовать в соответствии с условиями договоров [11].
2. Операционные риски обычно связаны с нарушениями процесса управления банком. Эти нарушения приводят к финансовым потерям, к сбоям в операционных системах, а именно в осуществлении платежей и электронной обработки данных [13]. Ключевыми факторами, влияющими на операционный риск, являются постоянные угрозы кибер-безопасности, инновации в финансовых продуктах и ​​услугах, а также использование банком третьих сторон для предоставления услуг и операций.
3. Процентный риск влияет на финансовое состояние банка при неблагоприятном изменении процентных ставок. Этот риск можно обнаружить в получаемых банком доходах, в стоимости его активов, внебалансовых статей и обязательств. Процентный риск включает в себя [4]:

— риски, связанные с неверным прогнозом кривой доходности;

— риск переоценки возникает из-за разрыва срочности активов и пассивов при фиксированных ставках [12];

— базисный риск связан с несовершенной корреляцией при корректировке уплачиваемых и получаемых процентов;

— при опционном риске, активы, внебалансовые статьи и обязательства дает возможность выбрать один из предложенных вариантов завершения операции [14].

4. Риски потери репутации банка связаны с операционными сбоями, неспособностью действовать в соответствии с определенными законами, а также возникают при подозрении в связях с криминальными структурами или в легализации доходов, которые получены преступным путем [3].
5. Риски, вызываемые последствиями некомпетентных или неправомерных решений отдельных работников. Эти риски связаны с несоблюдением сотрудниками банка установленных процедур проведения операций, а также с превышением исполнительными лицами банка установленных полномочий по принятию решений, нарушения правил этических норм.

В рамках данных рисков могут быть даны следующие рекомендации к системе управления банковскими рисками [2]:

— Банки должны учитывать изменения и процессы на рынке кредитования с использованием заемных средств, и руководство банка должно полностью учитывать потенциальные прямые и косвенные риски, связанные с этими кредитами;

— Банки должны оценить, есть ли у их заемщиков признаки банкротства или высокий показатель производственного левериджа. Это может негативно повлиять на деловые операции заемщика или способность обслуживать долги в условиях экономического спада;

— Банки должны планировать экономическую безопасность выявляя потенциально уязвимых заемщиков, а также анализируя качество и тщательность функций кредитного контроля со стороны риск-менеджеров.

— Внедрить лицензированные программы и надежные механизмы аутентификации для предотвращения доступа злоумышленников к банковским системам или информации;

— Внедрить соответствующие операционные средства контроля и процессы и регулярно проверять операционную устойчивость предприятия;

— Правильно управлять рисками, связанными с доверием сторонних поставщиков услуг для платежей, обработки транзакций, хранения конфиденциальной информации и других важных функций [1].

Таким образом, исследовав основные виды рисков и проблемы их управления, можно сделать вывод, что банкам необходимо усиливать конкурентные преимущества, автоматизировать системы управления рисками, внедрять операционные средства контроля и мониторинга. Соответствующие процессы сопровождаются разработкой и внедрением новых моделей оценки рисков. Эта задача очень сложна и требует от банков больших усилий и значительных финансовых ресурсов.

Литература:

1. Adzhieva A. YU. Rol’ i znachenie agropromyshlennoj integracii v usloviyah finansovogo krizisa //Terra Economicus. – 2009. – T. 7. – №. 3-2.
2. Alankina I. V., Abilova M. G. Upravlenie bankovskimi riskami v usloviyah adaptacii novyh bankovskih produktov // Innovacii, klasterizaciya, informacionnaya transformaciya i ekonomicheskoe razvitie: regional’nyj aspekt. – 2018. 176-182 c.
3. Bondaruk I. S., SHevchuk D. I. Riski v sovremennoj bankovskoj deyatel’nosti //Aktual’nye problemy razvitiya finansovogo sektora. – 2017. 358-362 s.
4. Vorob’eva I. G., CHepul’chenko N. I. Problemy razvitiya sovremennoj bankovskoj sistemy Rossii / I. G. Vorob’eva, N. I.CHepul’chenko // Sovremennye problemy i tendencii razvitiya. – 2018. 136 s.
5. Gordashnikova O. YU., Ryzvanov M. SH. Osobennosti i problemy bankovskogo kreditovaniya malogo i srednego biznesa na sovremennom etape //Aktual’nye problemy ekonomiki i menedzhmenta. – 2016. – №. 2. 16-21 s.
6. Gusarova A. S., Grincevich A.P. Upravlenie bankovskimi riskami //Fundamental’nye i prikladnye nauchnye issledovaniya: aktual’nye voprosy, dostizheniya i innovacii. – 2018. 114-118 s.
7. Demina M. I., Isajchik K.F., Istomina YU.V. Osnovnye metody upravleniya bankovskimi riskami v usloviyah nestabil’noj situacii v strane // Nauchnyj al’manah. – 2017. – №. 1-1. 87-90 s.
8. Zernova L. E., Karaman A. I. Metodicheskij podhod k opredeleniyu ponyatiya bankovskij risk //Sbornik statej Mezhdunarodnoj nauchno-prakticheskoj konferencii. – 2017. 69-73 s.
9. Mazloev V. Z., Adzhieva A. YU. Formirovanie konkurentosposobnoj institucional’noj sredy na regional’nom rynke APK //Ekonomicheskie nauki. – 2010. T. 63. – №. 2. 173-177 s.
10. Silaeva A. A., Konovalova E.E. Ekonomicheskaya sushchnost’, vidy i specifika bankovskih riskov // Novaya nauka: Strategii i vektory razvitiya. – 2017. – T. 1. – №. 3. 150-153 s.
11. Taktarov G. A., Grigor’eva E. M. Problemy upravleniya bankovskimi riskami: makroekonomicheskij podhod //Aktual’nye problemy razvitiya ekonomiki regiona. – 2017. 156-162 s.
12. Kvasha V. A., Kolesov R. V., YUrchenko A. V. Problemy upravleniya riskami v kommercheskih bankah i metodologiya sovremennogo risk-menedzhmenta //Ekonomika i upravlenie: problemy, resheniya. – 2018. – T. 1. – №. 8. 70-81 s.
13. Kydatova A. R., Zolotareva G. A. Ocenka riskov v bankovskoj deyatel’nosti // Innovacii v nauke. – 2017. – №. 9. 67-69 s.
14. Leskina O. N., Anisimova K. A., Slepuhina A.A. Problemy bankovskoj sistemy Rossii na sovremennom etape //Aktual’nye problemy gumanitarnyh i estestvennyh nauk. – 2017. – №. 1-1. 121-124 s.
15. YAnina O. N., Davydova T. I. Problemy i metody upravleniya riskami na rossijskom valyutnom rynke / O. N. YAnina, T. I. Davydova //Social’nye nauki. – 2017. – T. 1. – №. 4-1. 155-163 s.