Анализ отчетной и плановой деятельности АО «Сахатранснефтегаз» за 2012-2016 годы

Analysis reporting and planning activities of JSC "Sakhatransneftegaz" for 2012-2016

УДК 330.322

На сегодняшний день АО «Сахатранснефтегаз» является крупной национальной нефтегазовой компанией, осуществляющее добычу, транспортировку, переработку и реализацию природного газа, а также занимается строительством и эксплуатацией объектов газового хозяйства, всех магистральных, внутригородских, внутрипоселковых газопроводов в Якутии.

Для того, чтобы узнать, насколько предприятие выполняет свои поставленные планы, необходимо провести анализ плановых и отчетных показателей предприятия.

Таблица 1 – Основные производственные показатели АО «Сахатранснефтегаз» за 2012-2016 гг.

В период с 2012 г. по 2016 г. планы по производству и реализации продукции полностью были выполнены (перевыполнены) лишь в 2015 г., производство и реализация СПБТ были перевыполнены на 7% и 10%, а бензина 29% и 48% соответственно.

В 2012-2014 гг. не были достигнуты показатели по производству и реализации бензина. Так, в 2012 г. не выполнен на 17% и 8%, 2013 г. – 2% и 6% и 2014 г. – 21% и 19% соответственно.

В 2016 г. не выполнен план по производству и реализации СПБТ на 3% и 3% соответственно. Данное снижение было обусловлено тем, что на УКПГ Средне-Вилюйского ГКМ был изменен технология осушки природного газа.

Поставка газа конечным потребителям за весь рассматриваемый период были перевыполнены: 2012-2013 гг. на 2%, 2014-2015 гг. – 1% и в 2016 г. – 4%.

Поставка газа конечным потребителям с Отраднинского ГКМ в период с 2012-2015 гг. не были достигнуты на 1%, 10%, 6% и 10% соответственно. А в 2016 году перевыполнили на 7% за счет низкой температуры в зимний период и увеличения числа потребителей.

Добыча газа с Среднетюнгского ГКМ не был выполнен лишь в 2012 г. на 2%, а в последующие годы были выполнены на 100% (2013 г., 2015 г., 2016 г.) либо перевыполнены на 2% (2014 г.).

Производственные показатели по полезному отпуску продукции, услуг УТС имели следующий характер:

  1. Теплоэнергия была перевыполнена в 2012 г. и 2016 г. на 4% и 1 % соответсвенно, а в остальные периоды не достигнуты на уровне 5% (2013 г.), 0,2% (2014 г.) и 2% (2015 г.).
  2. Теплоноситель в основном за рассматриваемые периоды не достиг значения по плану: 2012 г. – 16%, 2014 г. – 1% и 2015 г. - 0,2%. Лишь только за 2013 г. и 2016 г. достигли значений плана и были перевыполнены на 1% и 5% соответственно.
  3. Питьевая вода за весь период практически выходил за рамки плановых показателей на 4% (2013 г.), 3% (2014 г.), 5% (2015 г.) и 26% (2016 г.), только в 2012 г. не был выполнен на 83%.
  4. Водоотведение за 2013 г., и 2015-2016 гг. были перевыполнены на 31%, 4% и 14%, а в 2012 г. и 2014 г. не достиг плановых значений на 8% и 0,3% соответственно.
  5. Вывоз ТБО не достигал плановых значений в 2012 г. на 20%, 2015 г. -1% и 2016 г. – 1%. Лишь только в 2013-2014 гг. были достигнуты плановые значения на 100%.

Таким образом, плановые производственные показатели АО «Сахатранснефтегаз» за 2016 г. в основном выполнены.

Таблица 2 – Основные финансовые показатели АО «Сахатранснефтегаз» за 2012-2016 гг.

Доходы от реализации продукции за последние пять лет всегда достигали плановых значений и были перевыполнены на 2%, 1%, 2%, 4% и 3% за 2012-2016 гг. соответственно. За последний год показатель был перевыполнен за счет увеличения транспортировки газа по МГ и РС Центрального энергорайона, Ленского района, покупного газа у ОАО «ЯТЭК» и прочих доходов.

Расходы на производственную деятельность за 2012 г. и 2015 г. были перевыполнены на 1% и 2% соответственно, а в 2013-2014 гг. и 2016 г. не достигли значений плана на 2%, 1% и 2% соответственно. В 2016 г. себестоимость не была выполнена за счет снижения затрат по фонду оплаты труда, амортизации, арендных платежей и капитального ремонта.

Валовая прибыль за весь анализируемый период выходил за рамки плановых показателей на 36%, 53%, 49%, 24% и 77%.

Таким образом, плановые финансовые показатели практически всегда достигали поставленных значений.

Обобщая проведенный анализ можно сказать, что установленные плановые производственные и финансовые показатели в 2016 г. сравнивая с 2012 г. больше достигают значений, установленных в плане, а также выходят за его рамки.

Литература

1. Официальный сайт АО "Сахатранснефтегаз" http://aostng.ru

References

1. Official site of JSC "Sakhatransneftegaz" http://aostng.ru